路维光电和道通科技通过科创板再融资审核 拟收购100%股权

4月2日，资本邦了解到，上海证券交易所科创板上市委员会2022年第25次审议会议于2022年4月1日上午召开，审议结果显示，深圳市路维光电股份有限公司首发事项和深圳市道通科技股份有限公司(再融资)事项通过审核。

接受再融资审核的道通科技主营业务为汽车智能诊断、检测分析系统及汽车电子零部件的研发、生产、销售和服务。

会上，上市委要求道通科技代表结合传统汽车、新能源汽车的智能化趋势对第三方汽车检测企业的影响，以及本次募投项目收购彩虹科技100%股权所涉建设项目用地的潜在合规风险，说明本次募投项目的合理性和可行性。

此外，路维光电自成立至今，一直致力于掩膜版的研发、生产和销售，产品主要用于平板显示、半导体、触控和电路板等行业，是下游微电子制造过程中转移图形的基准和蓝本。

上会稿财务数据显示，公司2018年、2019年、2020年、2021年前9月营收分别为1.45亿元、2.18亿元、4.02亿元、3.55亿元;同期对应的净利润分别为-368.19万元、-4,612.83万元、-368.43万元、1,713.07万元。

招股书披露，2018年-2020年对应的净利润分别为-196.60万元、-4,441.24万元、-196.83万元。资本邦注意到，招股书与上会稿财务数据出现不一致的情况。

路维光电曾在新三板挂牌，2015年9月15日挂牌，2019年2月25日起终止其股票挂牌。

值得一提的是，在挂牌期间，公司在信息披露、董事会和股东大会决策方面的合法合规性存在瑕疵。公司坦言存在实控人资金占用、关联方资金往来、“转贷”等情形。

在上会前，路维光电完成两轮问询回复，在科创板首轮问询中，上交所主要关注路维光电技术先进性、收入、研发费用、采购、关联交易、应收账款、股份支付等15个问题。

在二轮问询中，上交所主要关注路维光电收入、研发费用、在建工程、股东等六个问题。

此外，上市委要求路维光电代表：(1)说明发行人平板显示掩膜版技术与半导体掩膜版技术之间的联系与差异;(2)结合掩膜版技术未来发展方向、发行人研发团队、技术储备、市场地位、发展前景、市场竞争情况等，说明发行人在半导体掩膜版技术领域的技术先进性以及本次募投项目的必要性。(陈蒙蒙)