隐瞒减持安排获利近亿元 宋都股份因信披违规收监管罚单

本报记者 吴晓璐 见习记者 郭冀川

4月1日，上海证券交易所（下称“上交所”）对沪市市场运行情况进行例行发布，其中重点提到，近期上交所向宋都股份及有关责任人发出纪律处分意向书，原因则是因为公司股价异动及风险提示公告相关信息披露不真实、不完整的情况。而在3月31日晚间，公司还因此收到浙江证监局出具警示函的监管措施。

记者据上市公司公告梳理发现，3月13日晚间，宋都股份发布公告称，公司拟参与盐湖提锂项目；3月14日至22日，公司股价大幅上涨，接近翻倍，期间6个交易日涨停；3月22日，公司披露称2018年员工持股计划已于当日出售3242.92万股，剩余股份数约60万股，近乎清仓式减持，3月23日公司对员工持股计划进行清仓。

据悉，宋都股份此次员工持股计划减持收益9768万元，收益率高达76.07%。

而在股价连续涨停期间，公司3次披露异动公告，均称不存在董监高等买卖公司股票的情况，未发现其他可能对公司股票交易价格产生较大影响的重大事项，也未在2次风险提示公告中提示任何有关近期员工持股计划股减持的风险。公司披露减持情况后，受到市场和投资者广泛质疑。

图片来源：Wind资讯截图

披露利好公告后股价翻倍

公司借机清仓员工持股计划

记者查阅宋都股份公告资料发现，3月13日晚间，宋都股份披露签订合作协议暨对外提供财务资助公告称，拟垫资16亿元参与西藏珠峰位于阿根廷的盐湖提锂项目。上述金额占公司最近一期经审计净资产的33.93%。但公司三名独立董事均投出弃权票。

公告披露后，上交所立即对公司发出问询函，其中要求公司结合相关方后续减持安排等，说明交易目的，并核实董监高等内幕信息知情人近期股票交易情况。宋都股份于3月19日申请延期回复问询函。3月27日晚间，由于较多核心事项尚未明确，公司仅做部分回复。

但是，重点在于3月14日-3月22日，宋都股份股价大幅上涨，其间涨幅高达95.14%。宋都股份在股价异动其间连续发布3次异动公告。前2次均称不存在董事、监事和高级管理人员等买卖公司股票的情况，未发现其他可能对公司股票价格产生较大影响的重大事项。公司也未在两次风险提示公告中提示股东可能的减持情况。

3月22日，在连续6个涨停之后，公司于当日对2018年员工持股计划大额减持3242.92万股，成交金额为2.20亿元，截至3月23日，公司公告称，2018年员工持股计划所持有的公司股票3302.87万股已全部出售完毕。据悉，宋都股份此次员工持股计划减持收益9768万元，收益率高达76.07%。

公司在申请延期回复相关方减持安排、在前期异动公告和风险提示公告未做任何风险提示的情况下，对员工持股计划进行清仓式减持。公司披露减持情况后，受到市场和投资者广泛质疑。

3月23日当晚，上交所向公司发出监管工作函，要求其结合员工持股计划减持情况，自查并说明前期信息披露是否真实、准确、完整，是否存在前后信息披露不一致的情形。截至目前，公司尚未回复。

3月29日，宋都股份披露称，公司现任董监高俞建午等7人自愿放弃2018年员工持股计划实际出资份额对应全部收益2720万元，将收益无偿无条件赠予公司，并于2022年4月15日前将款项划转至公司，用于补充营运资金，支持业务发展。

市场认为，本次董监高捐赠收益的目的或为减少市场负面舆论。然而，据相关专家解读，事后捐赠收益的行为无法改变前期信息披露违规事实。

多次发布锂电概念公告

业内称涉嫌内幕交易

专业人士分析称，宋都股份此次披露的交易及此前股价异动，存在较多疑点。

从交易来看，首先，三名独立董事弃权理由为本次对外提供财务资助增加了未知风险，公司应该结合自身现金流，做好尽职调查，并考虑国际形势、经济风险等慎重决策。从独董意见来看，此次合作可能存在资金安排不明确、尽调程序不充分（公司未进行现场考察）、地缘政治风险较高等问题。

其次，宋都股份在自身流动性较为紧张的情况下，大额对外提供财务资助缺乏合理性，动机不明。截至2021年9月底，公司账面非受限货币资金37.82亿元，但公司短期带息债务20.41亿元，其中有一笔规模为3.93亿元的公司债将于2022年5月30日将到期，存在较大资金压力。在自身流动性紧张、融资能力较弱的情况下，公司急于推进合作的动机存疑，且倘若最终向外提供了大额借款，或进一步增加公司流动性风险。

再次，宋都股份合作方小股东背景及出资能力存疑，此次合作主体为宋都股份新设的控股子公司宋都锂科，上市公司持股51%，少数股东为2家近期新成立的合伙企业，股权穿透过后为6个自然人。若后续宋都锂科需对外提供16亿元财务资助，自然人是否有对应的出资能力存疑。

最后，后续进展存在重大不确定性。如宋都股份短期是否能对阿根廷盐湖进行实地考察，16亿元财务资助资金具体来源和支付安排尚未明确等。

实际上，宋都股份并非第一次发布涉及锂电概念的公告。早在今年1月5日，公司披露拟出资5亿元设立全资锂业子公司，上述金额占最近一期经审计净资产的10.60%，恰好达到信息披露标准。公告披露前后，股价连续4个交易日涨停，但实际上，截至目前，公司都尚未出资。此次，公司在较多核心条款未明确、董事会存在较大分歧、后续进展较大不确定性的情况下，再次发布涉及锂电的合作公告，拉出多个涨停板。

换而言之，自2022年1月起，公司在不具备发展锂电产业所需的技术、人员等方面的情况下，多次发布涉及锂电概念的公告，引起市场关注和股价上涨。

另外，业内人士称，公司还有内幕交易嫌疑。宋都股份的股价异动不仅发生在合作披露后。就在宋都股份设立锂业子公司披露前20个交易日，公司股价涨幅约27%，并于公告前一日，股价涨停。本次涉锂合作事项披露前10个交易日，公司股价涨幅超过30%，期间5个交易日涨停，且股票成交量明显放大，不排除存在内幕交易的可能性。

目前上交所就公司信息披露不真实、不完整等违规行为，已向公司及有关责任人员发出纪律处分意向书。此外，浙江证监局认定公司信息披露存在不及时和重大遗漏的情形，已对公司、董事长俞建午、董秘郑羲亮出具警示函。

（编辑 张明富 乔川川）