路斯股份2023年半年度董事会经营评述

路斯股份2023年半年度董事会经营评述内容如下：

一、业务概要

【资料图】

（一）主要产品和服务

公司主要从事宠物食品的生产、销售和研发，主要产品包括肉干、罐头、饼干等休闲宠物零食；宠物主粮及单一饲料，每个大类下包含丰富的细分品种。公司重视产品质量控制，先后通过了ISO9001质量体系认证、FSSC22000食品安全体系认证、IFS食品供应商质量体系认证、BRC全球食品安全标准认证、GMP良好操作规范体系验证、欧盟食品出口注册、美国FDA食品认证等。公司主要通过出口和国内销售宠物食品并提供后续服务支持获得收入并盈利。

（二）主要经营模式

1、采购模式

公司采购业务由采购部负责，依据采购业务的相关制度具体运作。公司所有采购物资可划分为原材料、辅料、包装材料、设备与配件及其他物资五大类。对于原材料、辅料、包装材料等主要材料的采购，每月底公司根据订单情况制定下个月的生产计划，并根据生产计划，结合公司原材料库存和原材料周转率等情况，制定采购计划，由采购部组织实施。公司还会定期根据原材料实际库存情况，调整采购计划。在采购价格方面，公司会结合市场行情，通过询价对比的方式确定采购价格。设备与配件及其他物资等特定资产由采购部根据公司具体要求进行专项采购。

公司主要原材料为鸡肉、鸭肉、牛肉、淀粉、蔬菜等农副产品。上述原材料市场供应较为充裕，公司从产品质量、交货期、价格、地理位置等多方面对供应商进行综合评价，以此选定合格的供应商，从而保证原材料的采购成本和质量。为严格把控原材料品质，肉类原料需由供应商提供检疫合格证，原材料入库前需由公司质检部进行质量抽检，品质合格方可安排入库。

2、生产模式

公司采用“以销定产”为主的模式来组织生产，生产部负责具体生产工作。销售部取得订单后，生产部会同研发部、采购部、质检部，按照客户确定的产品规格、数量需求、供货时间和质量要求制定相应的生产计划，包括组织合同评审、制定采购方案、安排生产时间、协调各项资源等，生产计划制定完毕后再交予具体车间，各车间根据生产计划填写《领料单》，领取所需物料并按产品质量控制的标准进行生产。生产完成并经质量检测合格后进行包装、入库。后续由各销售部门、仓储人员按照客户订单要求组织发货和产品交付。

3、销售模式

目前公司产品以出口为主，国内销售为辅。目前公司主要通过网站推广、参加国外展会、投放广告以及长期客户推荐等方式开拓国外市场，并通过参加国内展会、投放广告、冠名赞助大型的宠物活动和网站推广等方式积极开拓国内市场。

国外市场，公司产品出口以OEM为主，主要出口到德国、俄罗斯、美国、芬兰、日本、韩国、荷兰、捷克等国家。公司核心客户均有严格的供应商认定体系，经过长期合作，公司与核心客户之间已经形成长期、稳定的业务关系，具有较强的客户资源壁垒。

国内市场，销售渠道具体可分为线上和线下销售两种，其中：线上销售渠道主要通过在天猫、拼多多、抖音等平台渠道开设线上自营店，推广路斯品牌以及进行产品销售；线下销售渠道主要通过线下实体店推销路斯产品，主要包括大型商超、渠道商、宠物店等。

4、研发模式

公司立足自主技术研发和技术创新，具备较强的新品研发能力，围绕提升产品质量、降低生产成本、开发新型产品、改进生产工艺等进行持续技术研发。

公司研发以项目形式进行，遵照项目管理的原则，制定了研发项目管理的制度文件，基本覆盖了整个研发流程，研发项目组按照制度文件具体实施研发方案，完成研发工作，达成研发目标。公司采购、生产、销售等部门及人员均在研发流程的不同阶段参与研发项目，以确保研发流程科学顺畅运行，研发项目与市场需求、公司经营目标一致，确保研发成果可迅速实现规模化生产、销售。

公司研发体系完善，形成了“以技术创新带动企业高效发展”的良好氛围。经过多年积累，取得多项宠物食品行业相关的研发成果。

报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。

二、经营情况回顾

（一）经营计划

公司本期实现主营业务收入33,809.86万元，同比上升37.36%。随着经济秩序恢复，公司与客户的接触和互动增多，销售活动得以顺利开展，公司本期参加了包括美国奥兰多宠物用品展览会、意大利博洛尼亚宠物用品展览会、中国国际宠物水族展览会等在内的多场国内外展会活动，同时在生产厂

区接待了多家常年合作的客户。公司境内、境外收入均实现良好增长，其中境内实现主营业务收入11,570.59万元，同比上升76.29%；境外实现主营业务收入22,239.26万元，同比上升23.21%。

分区域看，公司内销收入增速快于外销。内销收入占主营业务收入比重为34.22%，本期同比增加5,007.26万元，同比上升76.29%；外销收入比重为65.78%，同比增加4,189.02万元，同比上升23.21%。内销方面，肉干产品、主粮产品、肉粉产品等主要产品均实现增长，其中：肉干产品内销收入同比增加508.46万元，同比上升22.30%；主粮产品内销收入同比增加2,215.68万元，因去年基数很低，同比上升1789.94%；肉粉产品内销收入同比增加2,511.08万元，同比上升103.77%。外销方面，肉干产品外销收入占境外收入比例为91.60%，本期对外销收入增长贡献最大，同比增加3,531.93万元，同比上升20.97%。除罐头产品外销收入受部分客户采购下滑影响同比下降外，其他产品外销收入增长良好，其中主粮产品实现外销收入678.79万元。

分产品看，除罐头产品收入下滑外，肉干、肉粉、主粮、饼干产品收入均实现增长，肉干产品实现收入23,160.38万元，收入比重为68.50%，同比增加4,040.39万元，同比上升21.13%；肉粉产品实现收入4,930.99万元，收入比重为14.58%，同比上升103.77%；随着募投项目主粮项目一期生产线产能逐步释放，主粮产品本期实现收入3,018.25万元，占主营业务收入的8.93%，同比大幅增长；饼干产品实现销售收入1,091.67万元，收入比重3.23%，同比上升34.93%。罐头产品收入比重为3.83%，本期收入下滑11.64%，主要受部分境外客户采购下滑影响，境内收入仍同比增长22.84%。

公司本期毛利率为20.57%，同比上升5.94个百分点，其中：外销收入毛利上升7.53个百分点，内销收入上升4.74个百分点。毛利率上升主要受益于公司核心产品肉干产品出口毛利改善，主粮等产品规模化带来的单位成本下降、以及公司持续加强成本管控。受益于销售收入增长及销售毛利率上升，公司本期实现归属于挂牌公司股东的净利润4,001.80万元，同比上升116.67%；基本每股收益0.39元，较上年同期每股收益0.19元上升0.20元，同比上升105.26%。

管理费用方面，通过升级完善后的ERP管理系统、网络报销系统及人力资源管理系统，公司进一步提升了信息化水平与精细化管理能力，公司管理费用率同比下降1.13个百分点至2.80%。销售费用方面，公司本期线上、线下推广增加，且参加多场线下展会，销售收入实现良好增长，公司销售费用率同比增长0.42个百分点至2.56%。研发费用方面，公司围绕发展战略开展市场导向的研发活动，公司研发费用率同比下降0.31个百分点至3.12%，公司本期取得国家知识产权局授予的2项发明专利，子公司甘肃路斯取得1项实用新型专利。

新建项目方面，一是募投项目稳步推进，主粮项目一期生产线已于2022年6月投入使用，目前主粮二期生产线正在建设中；研发运营支持中心在本期末达到预定可使用状态。二是电子加速器辐照加工中心项目的前期手续基本办理完毕。三是柬埔寨年产3,000吨宠物食品项目，公司与温州锦恒在柬埔寨设立合资公司，注册资本为300万美元，公司出资比例51%，截至报告日，本项投资的境内外审批手续正在办理中。

（二）行业情况

1、所属行业及确定所属行业的依据

公司主要从事宠物食品的研发、生产和销售。根据国家统计局2017年修订的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司属于“C13农副食品加工业”大类下的“C1321宠物饲料加工”。根据中国证监会于2012年11月发布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“C13农副食品加工业”。

2、宠物食品行业情况

（1）全球宠物食品行业情况

欧美宠物食品市场起步较早，行业发展相对成熟，且相关标准和监管法规比较健全。近年来，宠物食品的产品类型越来越丰富，不仅包括解决宠物温饱的主粮，越来越多的具有宠物休闲娱乐、增加营养特征的零食产品、保健品被生产出来。从市场发展角度来看，宠物主粮出现时间较长，市场接受度较高，宠物零食的消费者接受度也在逐步提高。

根据Euromonitor的数据统计，过去10年全球宠物食品市场的平均年增长率为5.5%，预计到2024年全球宠物食品销售额或将达到1,150亿美元。美国是宠物食品市场最大的国家，受益于庞大的宠物饲养数量，美国宠物行业的市场容量巨大，消费规模一直处在较高水平。美国宠物用品协会的统计数据显示，2022年美国宠物市场总销售额超过1,368亿美元，同比增长10.8%，其中宠物食品和零食为支出最高的类别，销售额达581亿美元，占比42.5%，同比增长16.2%。

根据欧洲宠物食品协会发布的2022年行业报告，整个欧洲宠物猫的数量达到了1.27亿只，宠物狗数量1.04亿只，共有9100万户家庭养了至少一只宠物，约占全部家庭数量的46%。2022年欧洲宠物行业规模达到了291亿欧元，同比2021年增长5.05%，较过去三年的均值增长5.1%。

（2）国内宠物食品行业情况

近年来，随着中国经济的发展，居民饲养宠物数量快速增长，并且人民生活水平逐步提高，消费观念逐步转变，宠物在人们生活中地位的逐步提高，更多的人意识到专业宠物食品对宠物的益处，宠物也开始享受专业生产厂家加工配置的专用宠物食品，宠物食品需求大幅增加。从宠物消费结构看，宠物食品的购买是目前宠物主们最高的养宠支出，宠物食品行业也成为中国消费品市场增长较快的行业之一。目前中国包装宠物食品的渗透率正在快速提高，但与欧美发达国相比仍有巨大提升空间。

根据《中国宠物行业白皮书》，2022年我国城镇犬猫数量为11,655万只，比2021年增长3.7%。其中犬5,119万只，同比下降5.7%；猫6,536万只，同比增长12.6%。从市场规模看，2022年城镇宠物（犬猫）消费市场规模2,706亿元，比2021年增长8.7%；从消费结构看，宠物食品仍是宠物的主要消费市场，市场规模约为1,399亿元，占宠物消费市场规模的50.7%，其中宠物主粮占比35.3%、宠物零食占比13.3%、营养品占比2.1%。

三、企业社会责任

（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

（二）其他社会责任履行情况。

本期，公司在聚焦宠物食品主业开展的同时，主动履行社会责任和义务，积极缴纳各项税费，支持国家与地方经济发展。为支持当地教育发展和投身社会公益事业，公司子公司甘肃路斯向古浪县教育系统捐赠30万元用于校舍改善和建设。

（三）环境保护相关的情况

公司自成立以来，坚持生产经营与环保工作同步发展的原则，加强环保设备的管理和日常维护，严格执行各项环保法律法规，建立健全了一系列环境保护措施，保证生产经营的各个环节符合环保要求。

（1）主要污染物及采取的防治措施

公司生产过程中产生的污染主要包括废气、废水、固体废弃物及噪音。

①废气

公司经营产生的废气主要包括燃气锅炉燃烧废气、污水处理站废气及食堂油烟。燃气锅炉燃烧废气通过15米高排气筒直排，排放的废气浓度符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）；污水处理站废气依托专用装置处理后，通过高排气筒排放。

②废水

公司经营产生的废水主要是设备清洗废水和生活污水，生活污水经化粪池暂存后与设备清洗废水进入厂区污水处理站，经厂内污水处理站处理后通过污水管网排入寿光碧水水务有限公司进一步处理。

③固体废弃物

公司经营产生的固体废弃物主要为生产过程中产生的原料废料、包装废料、生活垃圾以及污水站污泥等。公司对上述固体废弃物委托专业处置单位或环卫公司清运处理。公司产生的固体废弃物均有妥善的处理途径，不会给周围环境造成污染。

④噪音

公司经营产生的噪音主要为生产设备运行产生的噪声，此类噪音经墙壁隔音后厂界噪音能够达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中第3类标准要求，不会对外界声环境产生影响。

（2）主要处理设施及处理能力

目前公司污染物主要处理设施为污水池，采用“水解酸化-好氧”作为污水处理的主体工艺，日处理能力为700立方米。